Как Не Платить Налог При Сдаче В Аренду Квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как Не Платить Налог При Сдаче В Аренду Квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Недвижимый объект залога будет обязательно проверен на износ конструкционных элементов, который не должен превысить 50. Как купить дом в ипотеку. РФ максимально кредитует 30 000 000 руб.

Содержание:

СДАЕМ КВАРТИРУ В АРЕНДУ: все о налогах в 2020

Сдача квартиры в наем предполагает получение арендодателем материальной выгоды, поэтому вся полученная прибыль по закону облагается налогом. В зависимости от выбранного собственником налогового режима, размер ставки может варьироваться от 4% до 13%.

Налогоплательщик должен сам заполнять декларацию 3-НДФЛ и подавать ее в ФНС не позже 30 апреля следующего за отчетным периодом года (в 2020 году срок подачи декларации за 2019 год, в связи с эпидемиологической ситуацией продлен до 30 июля 2020 года ). В противном случае будет грозить штраф в размере от 20% до 40% от неуплаченной суммы.

Существует ряд нюансов, которые помогут сэкономить и избежать налоговых санкций при сдаче квартиры в аренду.

Во время сделки по аренде квартиры заключается договор найма жилого помещения. В нем обязательно прописана стоимость услуги, то есть сумма, которую арендодатель получает ежемесячно. Именно с этого дохода собственник и должен платить налог, причем обязанность эта возникает автоматически с момента, когда был получен первый платеж. Сдавать квартиру в наем и не платить за это налоги можно, только если был заключен договор безвозмездного пользования жильем.

Арендодатель вправе выбрать одну из четырех систем налогообложения, от которых будет зависеть ставка налога:

НДФЛ — 13% для граждан РФ, 30% для нерезидентов, то есть тех, кто проживает в России меньше 183 дней в течение предыдущих 12 календарных месяцев (фактически исчисляется предыдущий календарный год). Это самый распространенный и простой вариант при сдаче квартиры. Арендодатель заключает с проживающими договор найма, а налог платит исходя из прописанной в нем стоимости. Декларацию по форме 3-НДФЛ собственник подает самостоятельно.

Патент — 6% (только для ИП). Собственникам, которые имеют статус индивидуального предпринимателя, возможно приобрести патент сроком от 6 до 12 месяцев. Тогда налог в размере 6% от среднего годового дохода требуется заплатить единовременно.

УСН — 6% (только для ИП). Кроме того, индивидуальные предприниматели могут платить налог по упрощенной системе: 6% от установленной договором арендной платы. Также ежеквартально предусмотрены авансовые налоговые платежи.

Налог на профессиональный доход — 4% для граждан и 6% для ИП. Граждане и индивидуальные предприниматели могут зарегистрироваться с помощью сайта или мобильного приложения «Мой налог» в качестве самозанятых. Размер налога для первой категории составит 4% от размера арендной платы, для второй — 6%.

Однако, стоит отметить, что несмотря на то, что самозанятый может сдавать в аренду любое количество квартир, его общий доход в год не должен превышать 2 400 000 миллиона рублей, то есть в месяц не должен получать больше 200 000 рублей.

Последняя налоговая система, предназначенная для самозанятых, действует лишь с 1 января 2019 года. Сначала она была доступна только в Татарстане, Москве, Калужской и Московской областях. С 1 января 2020 года этим правом также можно воспользоваться в Санкт-Петербурге, Республике Башкортостан, Красноярском и Пермском крае, Ненецком АО, ЯНАО, ХМАО, Тюменской, Ленинградской, Воронежской, Волгоградской, Омской, Сахалинской, Ростовской, Нижегородской, Новосибирской, Самарской, Свердловской и Челябинской областях.

Часто возникает вопрос, как налоговая может узнать о факте сдачи квартиру внаем, если декларация не подается. На самом деле, большинство случаев — бытовые, то есть об этом могут рассказать соседи, участковый или управляющая компания. Особенно часто это случается, если квартиросъемщики нарушают правила проживания в многоквартирном доме, например шумят, организовали на дому бизнес или ведут асоциальный образ жизни.

В целом, налоговая служба обладает довольно широким спектром полномочий, в том числе может осуществлять выездные проверки. В том числе, такие рейды могут быть осуществлены на основании данных Росреестра, особенно если за собственником числится много квартир или в них числятся временно зарегистрированные граждане. Еще один вариант контроля — запрос в банк, чтобы узнать регулярные операции по счету собственника квартиры.

Единственный вариант, когда налоги платить не требуется — когда недвижимостью разрешают пользоваться бесплатно. Официально это можно оформить по договору безвозмездного пользования. Его можно заключить с родственниками или посторонними людьми. Заключать такое соглашение можно на ограниченный или бессрочный срок, важно указать, что право пользования жилым помещением устанавливается на безвозмездной основе. Все другие права и обязанности обеих сторон, вроде расходов в отношении коммунальных платежей, распоряжения находящимися в квартире мебелью и техники, прописываются в таком договоре, аналогично стандартному. Особенность договора безвозмездного пользования состоит в том, что плата за проживание не взимается, а значит дохода, с которого надо платить налог, нет.

Многих арендодателей смущает формулировка уплаты налога за прошедший календарный год. Часто возникает вопрос, надо ли платить, если срок аренды был менее года, например, 11 месяцев. Здесь ответ однозначный: платить надо, учитывая общий доход по всем месяцам прошедшего года, года за сдачу недвижимости поступал доход.

Есть и еще один важный момент: если договор заключен на срок от 12 месяцев и более, то его обязательно надо регистрировать в Росреестре. При этом придется уплатить пошлину в размере 2 000 рублей.

Все предпочитают заключать договора на 11 месяцев, а по истечении срока их можно продлить на аналогичный или любой другой период.

Давайте рассмотрим какой из вариантов наиболее выгоден для собственников элитных квартир при их сдаче в аренду (наем) на примере одной из квартир:

В этом случае, возможно использование любой из систем, за исключением налогообложения в качестве самозанятого, так как общий доход за год превышает лимит, установленный для данной категории граждан.

Арендодатель сдает квартиру за 280 000 руб. / месяц, регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) и выбирает упрощенную систему налогообложения (УСН) со ставкой 6%. За год его доход составит 3 360 000 руб., налог составит 201 600 руб. При этом, ИП также обязан оплатить страховые взносы в размере 40 874 руб. (в 2020 году) и 1% с доходов, превышающих 300 000 руб., а именно 30.600 руб.

Итого: 201 600 + 40 874 + 30 600 = 273 074 руб.

Арендодатель сдает квартиру за 280 000 руб. / месяц, регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) и приобретает патент, его стоимость определяется в зависимости от площади и региона нахождения объекта, в нашем случае стоимость патента на 1 год составит – 92 466 руб. ИП также обязан оплатить фиксированные страховые взносы в размере 40 874 руб. (в 2020 году) и 1% с потенциально возможного к получению годового дохода, превышающего 300 000 руб. – 12 411 руб.

Итого: 92 466 + 40 874 + 12 411 = 145 751 руб.

Источник: https://evspb.ru/sdaem-kvartiru-v-arendu-vse-o-nalogax-v-2020/

Сдача квартиры в аренду: можно ли не платить налог 2020 год

Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.

Сдачи квартиры в аренду без уплаты налогов, насколько легальна данная процедура или как правильно поступить в данной ситуации — важные аспекты, которые интересуют многих собственников.

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Вычеты зависят от следующих пунктов:

Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.

Следует помнить, что в случае, когда владелец квартиры зарегистрировал своё жилье и платит регулярно налоговый минимум, то во время сложностей он защищается юристом. Арендатор имеет полное право обратиться в суд, если жилец не выполняет правила договора.

Договор аренды квартиры – это важный документ, который следует составлять с юристом, чтобы были учтены все тонкости и нюансы.

Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы. Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех. Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.

Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.

Нужно ли платить налог на сдачу квартиры? Согласно законодательству, да, но можно обойти данный нюанс, зная все тонкости и особенности составления договора.

Надо ли уплатить налог на сдачу жилья? В законодательстве прописано, что имеется определённая налоговая ставка, которую можно легально обойти, зная свои права.

Следует учитывать такие пункты при составлении договора:

Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.

Сдавать квартиру на короткий срок — это легальный способ, по которому налоги не платим, этот пункт прописан законодательством.

Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.

Аренда – это сделка, которая должна включать все нюансы и тонкости, поэтому так важно максимально обезопасить себя от малоприятных ситуаций. При официальном налоге от сдачи и пользования квартирой заплатит именно хозяин жилья, поэтому стоит все пункты соглашения тщательно продумать с юристом. Конечно же, такой документ будет стоить определённой суммы, но в этом случае будут учтены все тонкости процесса, а владельцу не нужно будет беспокоиться о своём решении.

На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания. С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы. Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику.

Если арендаторы сдали жилье через риелторскую контору, то можно быть уверенными в легальности процедуры.

Уклонение от налоговых обязательств позволяет не уплачивать определённые суммы в государственную казну, но это не позволяет устранить ответственность.

Для того чтобы не являться нарушителем закона, необходимо раз в году заполнять декларацию, а также вовремя исполнять иные налоговые обязательства. Если поданы в документах неверные сведения, то возможно получить штрафные санкции.

Платить ли налоги или уклоняться от них — это выбор каждого, но стоит помнить, что существуют легальные пути, которые помогут обойти неприятности стороной.

Большинство граждан, которые сдают жильё, даже не подразумевают о возможной ответственности. Поэтому именно юридическая неграмотность приводит к штрафным санкциям.

Для того чтобы максимально обезопасить себя, а также сделать всё правильно, нужно проконсультироваться со специалистом. Чтобы правильно провести сделку, нужно оформить договор на 11 месяцев, который потом можно продлить в случае необходимости. Такой подход позволит сделать всё правильно.

На сегодняшний день данный вид бизнеса имеет большой спрос, что может быть хорошим источником дохода. Для избегания многих острых углов следует внимательно заключать договоры с учётом всех требований и возможных нюансов.

Следует помнить простые пункты:

годовая ставка для физического лица составляет 13%;
при наличии патента – 6%;
договор лучше составлять чуть менее чем на один год.

Дополнительные правила каждому желающему могут подсказать в юридической консультации. Правильно составленный договор – это уже залог легальности сделки.

Доходы от сдачи в аренду жилья в России относятся к наиболее популярному методу получения пассивного заработка. Для многих это вообще основной и даже единственный доход на протяжении многих лет, особенно если квартира (или несколько квартир) достались по наследству. Достаточно посмотреть, как растёт рынок хостелов.

Средняя цена сдачи квартир по городам РФ очень сильно варьируется, естественно, что в столице она максимальная, в регионах значительно меньше, но даже в самых глухих провинциальных городишках это сумма не меньше МРОТ. И у многих предприимчивых граждан возникает соблазн не уплатить налоги с этого дохода.

Некоторые думают, что если не регистрировать аренду жилья, то и не надо уплачивать налоги. Однако это ошибочное заблуждение. По закону гражданин обязан подать налоговую декларацию не позднее 30 апреля следующего года за предшествующий год, в котором были получены какие-то доходы. При этом подавать декларацию гражданин обязан даже если сдавал квартиру всего 1 день и получил при этом доход.

Иными словами, если вы опоздаете со сдачей налоговой декларации, то вам грозит штраф 1 тысяча рублей. В принципе эта форма наказания не самая страшная, но лучше стараться не нарушать и в сроки укладываться.

Зато, если налоговики уличат лицо в заведомом мотиве уклониться от уплаты налога со сдачи квартиры, тут уже вступает в силу уголовная ответственность.

Уклонение от уплаты налогов физлица или ИП по Статье 198 (пункт 1) УК РФ наказывается (в зависимости от степени тяжести):

Штрафом от 100 000 до 300 000 рублей
Лишением свободы до 1 года
Осуждением на срок от 1 до 2 лет
Арестом до 6 месяцев
Принудительными работами до 1 года

Уклонение от уплаты налогов физлица или ИП в особо крупном размере по Статье 198 (пункт 2) УК РФ наказывается (в зависимости от степени тяжести):

Штрафом от 200 000 до 500 000 рублей
Лишением свободы до 3 лет
Осуждением на срок от 1,5 до 3 лет
Принудительными работами до 3 лет

Отслеживать лиц, уклоняющихся от уплаты налогов, будут не только сотрудники налоговых инспекций. К этому делу могут подключить неравнодушных соседей, которые с радостью нажалуются участковому, тем более, если у вас с ними натянутые отношения.

Нужно ли платить налог с аренды квартиры за 11 месяцев? Такой вопрос часто можно встретить на форумах и в социальных сетях. Есть одна юридическая особенность, которая путает людей.

Во-первых, налог с аренды нужно платить всегда, вне зависимости от срока сдачи (хоть на 1 день, посуточно).

Во-вторых, при оформлении договора найма (между физическими лицами) или договора аренды (если вы сдаете жилье как юрлицо или ИП) на срок 11 месяцев и менее (точнее, на срок меньше 1 года) вам не нужно регистрировать этот договор в Росреестре.

Из-за того, что граждане освобождены от необходимости обязательной регистрации данной сделки в Регистрационной палате, у некоторых возникает искаженное понимание закона – якобы это может означать, что с такой аренды не надо платить никаких налогов. Но этот вывод ошибочный. Даже если договор не надо регистрировать в Росреестре, ответственность по уплате налогов остается. Ведь вы получили доход.

Но часто граждане скрывают свои доходы от государства, в надежде, что им ничего за это не будет и никто ничего не узнает.

Средние цены на аренду по городам ЧМ-2018

В Москве после Чемпионата мира по футболу 2018 власти города решили начать борьбу с такими уклонистами, поскольку по самым скромным подсчетам городская казна потеряла на этом сотни миллиардов рублей.

Хотя граждане прибегают к самым изощренным методам спрятать свои доходы от надзорных органов.

Не все знают, но есть несколько законных путей как не платить налоги от аренды жилья. Наиболее распространенных вариантов два:

Сдавать жилье родственникам
Снизить арендную плату в договоре (от которой считается налог) до оплаты коммунальных услуг

Если выполняется любое из этих двух условий, то налоговым органам сложно будет доказать факт извлечения прибыли и подтвердить уклонение от уплаты налогов.

С другой стороны некоторые хозяева квартир идут по пути нарушения закона и подстраховываются такими способами:

Не оформляют договор аренды
Не выдают расписок после получения денег наличными от жильцов

На самом деле в ближайшие годы государственные службы будут приводить эти нелегальные источники доходов к выходу из тени – курс на пополнение бюджета уже взят. Достаточно лишь вспомнить о повышении пенсионного возраста с 1 января 2020 года и об увеличении НДС.

Сдать жилье с помощью интернета сегодня стало гораздо легче, чем прибегать к услугам агентов или самому искать жильцов по соцсетям или клея объявления по столбам.

В интернете существуют 4 крупнейших онлайн сервиса по сдаче жилья:

сдача квартиры через букинг
сдача квартиры через airbnb
сдача квартиры через Авито
сдача квартиры на Яндекс.Недвижимость

В крупных городах, например в Москве, Санкт-Петербурге, распространен способ сдачи квартиры через агентство потому, что арендаторами часто выступают юридические лица, владеющие сразу несколькими объектами, для которых переложить рутину на плечи посредника гораздо выгоднее.

Но те, у кого сдается одна квартира или даже комната, чаще прибегают к помощи онлайн сервисов. Удобнее всего найти жильцов через букинг или airbnb, поскольку этими сервисами пользуются продвинутые и наиболее платежеспособные люди. Доска объявлений Авито пользуется популярностью в городах поменьше.

Налоговики планируют изучать прежде всего сайты Авито и Яндекс.Недвижимость, поскольку это российские интернет площадки и получить к базе данных этих сайтов им проще. В частности, московские власти будут выявлять собственников квартир, которые регистрируются на Авито или Яндексе, предлагая объекты в аренду, и не платят налогов.

Получается, что в Москве официально сдают квартиры и честно платят налоги лишь около 10% граждан.

Существует три способа, позволяющие легально сдавать свою недвижимость в аренду и получать с этого законную прибыль, которую разрешает государство.

Этот способ с одной стороны самый удобный, потому что не нужно регистрироваться в налоговой в качестве ИП и заниматься разными бухгалтерскими делами. Но с другой стороны этот способ может оказаться не самым выгодным для собственника квартиры из-за того, что нужно будет заплатить государству 13% со всех доходов от аренды. Это подоходный налог или НДФЛ.

Суть этого варианта проста:

В налоговую 1 раз в год подается декларация по форме 3-НДФЛ

К налоговой декларации прикладываются следующие документы:

Договор найма квартиры с указанием стоимости арендных платежей
Акт приемки квартиры
Расписки (при наличной оплате)
Выписку с банковского счета (при безналичной оплате)
Правоустанавливающие документы на право распоряжаться данной недвижимостью

Этот вариант сдавать квартиру легально может стать наиболее выгодным с позиции расходов.

Суть этого способа такова:

Необходимо зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем, работающим по УСН-6%

ИП платят 6% подоходного налога вместо 13% и подают налоговую декларацию
ИП платят страховые взносы в Пенсионный фонд, ФСС и ФОМС

Этот вариант заключается в упрощении бюрократических процедур и к фиксированной ставке налога, которая рассчитывается в зависимости от площади объекта и расположения.

Зарегистрироваться ИП
Приобрести патент для сдачи квартиры

ИП платят 6% подоходного налога вместо 13% и подают налоговую декларацию
ИП платят страховые взносы в Пенсионный фонд, ФСС и ФОМС

Данный вариант предпочтителен, если цена аренды высока. Например, в Москве за квартиру площадью до 50 квадратных метров цена патента может колебаться от 15 до 30 тысяч рублей в год.

Обязанности плательщиков налогов могут существенно различаться в зависимости от их статуса. Этот факт отразится и на возможных санкциях.

Обычно меры, применяемые в отношении организаций, более суровые. Эксперты не советуют нарушать положения действующего законодательства. О том, какие нормативно-правовые акты регулируют сдачу помещения в аренду, об ответственности нарушителей, а также о том, как законно сдать помещение, поговорим далее.

Доход, который был получен, может облагаться следующими видами налогов:

НДФЛ;
налогом на прибыль;
налогом, устанавливаемым при использовании специальных режимов налогообложения.

В соответствии со статьей 19 НК РФ, налогоплательщиками являются физические лица и организации, которые получают доход и должны выплачивать налоговые отчисления в пользу государства. Статус оказывает существенное влияние на обязанности граждан и организаций.

Организации имеют право использовать в качестве режима налогообложения ОСН или УСН. В первом случае компании, которые занимаются предоставлением недвижимости в аренду и получают доход, должны вносить отчисления в бюджет государства на прибыль. Размер базовой налоговой ставки составляет 20%.

Если человек сдает квартиру и получает от этого доход, он обязан подать налоговую декларацию. Документ оформляется по форме 3-ндфл. Декларацию нужно передать в налоговую по месту постоянной регистрации до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. Сам платеж нужно внести в бюджет государства до 15 июля. Закон позволяет уменьшить налоговую базу, с которой взимается платеж. Уменьшение осуществляется на размер вычета.

Правом на его получение обладают следующие категории граждан:

лица, осуществляющие дополнительные взносы на пенсионное страхование;
граждане, которые перечисляют часть полученной прибыли на благотворительность;
люди, купившие или построившие недвижимость за свой счет или с использованием кредитных средств;
граждане, которые оплачивали медицинские услуги или покупали лекарства по назначению врача;
лица, вносившие плату за собственное обучение или в образовании детей.

Размер налогового вычета может существенно меняться. Так, если была приобретена квартира, возврат будет предоставлен с суммы до 2 млн. руб. Использование кредитных средств повысит значение показателя до 3 млн. рублей.

Если индивидуальный предприниматель получает доход со сдачи квартиры, он сможет выбрать один из специальных режимов уплаты налогов. Если выплата осуществляется по УСН, ИП самостоятельно определяет способ, на основании которого будет производиться формирование налоговой базы. Если в ее состав войдет только полученная прибыль, вносить отчисления в бюджет необходимо по ставке 6%. Если используется налоговый режим «доходы минус расходы», ставка составит 15%. Индивидуальные предприниматели обязаны предоставлять декларацию ежеквартально.

ИП имеет право уплачивать налоги при помощи патентной системы. Она более предпочтительна. Чтобы реализовать вышеуказанный налоговый режим, в каждом субъекте РФ законодательно определяется примерный размер прибыли предпринимателя за год в зависимости от вида деятельности. Это величина и становится возможной налоговой базой. Отчисления в бюджет осуществляются по ставке 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

Незаконная сдача жилья в аренду чревата применением штрафных санкций. Их размер напрямую зависит от того, какая именно норма была нарушена. Так, если человек не выполнил положения статьи 122 НК РФ и не заплатил налоги, в его отношении будет применено денежное взыскание в размере от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Значение показателя зависит от того, было ли правонарушение совершено умышленно.

Если гражданин получил доход и не предоставил налоговую декларацию, он нарушил статью 119 НК РФ. В этом случае предстоит заплатить 5% от взноса, который необходимо было перечислить, за каждый месяц задержки.

В отношении нарушителя, сдававшего помещение без договора, могут быть применены следующие санкции:

денежное взыскание;
привлечение к принудительным работам
лишение свободы;
арест.

Во внимание принимается степень тяжести преступления.

На практике собственники стремятся лишь получать максимальный доход от сдачи жилья в аренду. Многие хозяева квартир не утруждают себя составлением договоров. Из-за нелегальной сдачи жилья может страдать не только бюджет государства, но и соседи.

Если владелец квартиры смотрит только на количество денежных средств, которые ему готовы предоставить клиенты, не разбираясь при этом, кого именно он пускают, поведение съемщиков нередко может выходить за рамки дозволенного.

Если сложилась подобная ситуация, соседи имеют право пожаловаться на арендодателя в уполномоченный орган, написав соответствующее заявление. В первую очередь стоит сообщить о сложившейся ситуации участковому. Он имеет право выяснить, на каком основании граждане проживают в помещении.

Если будет выявлено, что в квартире живут мигранты или лицо без регистрации, представитель уполномоченного органа вынес постановление о наложении административного штрафа. Такое правило закреплено в статье 19.15.1 КоАП РФ. Если в помещении незаконно живут иностранные граждане, рекомендуется обратиться в миграционную службу. Представители налоговой службы заинтересованы в сообщениях о нелегальной сдаче помещений в аренду. Потому жаловаться на незаконное предпринимательство можно и в ФНС. По факту обращения представитель уполномоченного органа вызовет собственника для дачи пояснений и проведет проверку. Если вину гражданина докажут, в его отношении будут применены штрафные санкции. Дополнительно он должен будет заплатить все начисленные налоговые платежи. Если представители ФНС не выполняют возложенные на них обязательства, можно подать жалобу в прокуратуру.

Выяснив, какой штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов в 2020 году, большинство граждан принимают решение действовать в рамках закона. Однако далеко не все знают, как правильно оформить акт сдачи квартиры в аренду. Основным документом, регулирующим правоотношения собственника и арендатора, является договор. Особенности его составления зависят от того, кто именно будет пользоваться помещением.

Если арендатором является физическое лицо, необходимо оформить договор найма жилья. Если арендовать помещение хочет компания, нужно составить договор аренды. Каждое из бумаг оформляется в письменном виде. Если соглашение заключается более, чем на 1 год, сделка должна быть зарегистрирована в установленном порядке.

Эксперты советуют заключать договора на срок менее 1 года, оставляя возможность пролонгации. В этой ситуации участники сделки смогут сэкономить. Им не придется вносить госпошлину за выполнение регистрации.

Сдавать жилье имеет право владелец квартиры или его уполномоченный представитель. Эксперты советуют действовать самостоятельно. Если по каким-либо причинам это невозможно, необходимо оформить доверенность. Она должна быть заверена нотариально. Это приведет к дополнительным затратам. Решившись сдать жилье, необходимо выбрать способ исчисления налогов и уплаты платежей в бюджет государства.

Выбор зависит от многих факторов, в список которых входят:

Эксперты советуют рассмотреть все доступные варианты отчисления налогов в бюджет, рассчитать примерный доход и только затем принять окончательное решение. Это позволит подобрать наиболее оптимальную налоговую систему. Нужно помнить и о необходимости предоставления декларации. Нарушение норм налогового законодательства приведет к применению штрафов и иным неприятным последствиям. Соблюдая все установленные законом норм, гражданин сможет беспрепятственно сдавать жилье.

Скачать образцы договоров аренды квартиры:

Масленников Иван Иванович

С отличием закончил Государственную Юридическую Академию (ВСШ) по специальности правоведение. Большой опыт решения правовых вопросов широкого спектра.

Вопрос, можно ли сдать квартиру и не платить налоги интересует многих владельцев квартир, которые живут с доходов от аренды.

Для многих граждан пустующая квартира, в которую можно пустить жильцов и получать за это плату – привычный источник средств. По скромным подсчетам, доход от аренды жилья в хорошем районе дает возможность владельцу квартиры жить месяц припеваючи.

Но поскольку соревнование «кто больше не заплатит налогов» в нашей стране – национальный спорт, владельцы арендуемых квартир идут на разнообразные ухищрения, чтобы не отдать государству ни копейки.

Лишь небольшое количество сознательных граждан готовы сдать квартиру и поступиться определенной частью своих доходов — перечислять государству чувствительную часть арендной платы. Тринадцать процентов от полученной суммы – это ставка налога, которой облагается доход физических лиц (аренда квартир и прочего недвижимого имущества – один из источников доходов).

Тотальное недоверие к государству и низкий уровень жизни вынуждают собственников квартир изыскивать новые схемы и способы ухода от налогов.

Важен еще один момент – многие из владельцев квартир, сдающихся в найм, являются людьми пожилого возраста. Они – достаточно законопослушные граждане, но не умеют и не хотят заполнять слишком сложные, постоянно меняющиеся, бланки деклараций о доходах и часами высиживать в налоговых, выслушивая не совсем корректные замечания от персонала.

Некоторые из владельцев рискуют и договариваются с жильцами, не оформляя письменно никаких документов. Но устные обещания легко даются и так же легко забываются, и заставить неаккуратного жильца заплатить практически невозможно.

По скромным подсчетам, только в Москве рынок аренды жилой недвижимости – это сотни тысяч квартир. 95 % владельцев налоги не платят, и не собираются. Периодически городские власти организовывают кампании по обнаружению «штрафников», мобилизуя для этого участковых, предлагая дополнительное вознаграждение, поощряя соседей к доносам и слежке.

Что говорит закон об ответственности? Аренда недвижимости не обязательно должна сопровождаться оформлением предпринимательской деятельности, но налог 13% от суммы годового дохода платить необходимо.

Согласно действующему Налоговому кодексу граждане, которые получили доход, как плату за использование принадлежащей им недвижимости от других граждан, самостоятельно определяют сумму налога, уплачивают его, и в срок до 30 апреля, следующего за истекшим годом, подают в налоговые органы по месту своего проживания декларацию по налогам за предыдущий год.

За невыполнение нормы предусмотрена административная и уголовная ответственность. Согласно статье 198 Уголовного Кодекса России это наказывается штрафом до 300 тыс. руб., а обвинение в неуплате в особенно крупных размерах (это более чем 21 тыс. рублей в месяц на протяжении 3-х лет – лишением свободы до 36 месяцев). 21 тысяча рублей – сумма, приблизительно равная той, за которую можно снять квартиру в Москве. Статьи достаточно красноречивые: мошенничество и отмывание доходов.

Юридическим оформлением сделки для физических лиц считается договор найма, подлежащий обязательной государственной регистрации, договор аренды фиксирует сделку, одной из сторон которой является юридическое лицо.

Для того, чтобы обезопасить себя от проверок участковых и налоговиков хитрые владельцы квартир разработали несколько способов сбить с толку проверяющих.

Первый, самый действенный и распространенный – чужих не пускать! Это первое, о чем инструктируют жильцов арендодатели. Обычная фраза: хозяина нет дома, а когда будет – не знаю, и больше сказать ничего не могу – срабатывает всегда. Для законного преследования проштрафившегося налогоплательщика необходимо установить его личность, подавать его в розыск никто не будет.

Второй способ тоже хорошо проверен на практике – при выяснениях личностей жилец представляется близким родственником (другом, дальним родственником) владельца жилья, которого пустили пожить на некоторое время. Доказать отсутствие родства или факт передачи вознаграждения практической возможности нет. Единственное, что будет грозить жильцу – факт получения скрытого дохода и требование его уплаты (что может возникнуть в редких случаях).

Третий способ предполагает ловкость рук – при проверке показывают договор, заключенный несколько недель назад с клятвенным обещанием заплатить налог, согласно закону, до 30 апреля следующего года.

Четвертый способ состоит в частичной уплате налога. Для этого в заключенном договоре прописывают минимальную сумму платы и с нее рассчитывают налог.

Приведенные способы – не руководство к действию, а перечень действующих способов обмана государства почтенными гражданами.

Считаем, что нужно напомнить: при регистрации предпринимательской деятельности без регистрации юридического лица налог на доход составит 6% от суммы полученного дохода.

Договор безвозмездного использования помещения, который заключается между жильцом и владельцем – достаточно компромиссный вариант, хотя уход от налогов по этой схеме – секрет Полишинеля. Но этот договор не защищает от возможной неаккуратности жильцов или сознательного отказа платить аренду владельцу – он прописан так, что не упоминает о том, что квартира сдается на платной основе и за ее использование полагается вознаграждение, хотя регулирует основные правила взаимоотношения сторон.

Агентства недвижимости по-разному ориентируют своих клиентов на оформление отношений с жильцами таким способом:

согласно утверждению большинства агентств недвижимости такими договорами оформляется большая часть договоров аренды, посредником в которых выступает фирма;

менеджер агентства недвижимости в Кемерово «Айрин» утверждает, что таких договоров у них – небольшое количество, и заключаются они в основном между людьми, знакомыми между собой и доверяющими друг другу.

Заключая договор, арендодатель должен в полной мере оценивать все возможные риски, которые истекают из этого соглашения.

Основанием для заключения договора бесплатного пользования (или договора ссуды) является статья 36 ГК Российской Федерации. Соглашение определяет, что одна из сторон договора (арендодатель, в нашем случае), передает другой стороне (арендатору) принадлежащее ей имущество во временное, с указанием срока, без выплаты какого-либо вознаграждения.

срок, на протяжении которого договор имеет силу;

порядок пользования квартирой;

условия, выдвигаемые арендодателем.

Если отношения между владельцем квартиры и жильцом закреплены таким договором, то:

он не имеет обязательства перед налоговой, так как официального дохода нет и базы для исчисления налога не возникает;

владелец жилья реально получает доход.

Договор, в случае нарушения, не может быть оспорен в суде и права арендодателя не будут защищены, более того, он рискует потерять то, что уже было получено.

Заключение такого договора опасно для любой стороны, но для владельца помещения риски больше. Если судом устанавливается, что сделка фиктивная, и заключается для прикрытия другой, реальной сделки, то согласно статье 170 ГК Российской Федерации, она признается недействительной.

Кто-либо из сторон, либо третье лицо может обратиться в суд для ее оспаривания.

Суд, после вынесения решения и признания договора недействительным, обяжет владельца вернуть все полученные деньги нанимателю, а его – освободить помещение. В этом случае, наниматель не теряет ничего, владелец несет двойные потери.

При заключенном договоре безвозмездного использования наймодатель попадает в зависимость от нанимателя – ведь тот в любой момент может отказаться платить заранее обговоренную сумму, а оплачивать только те платежи, которые прописаны в договоре – оплату коммуналки, например.

Обычно таких случаев достаточно мало, а добросовестных жильцов подавляющая масса – ведь неуплата автоматически влечет за собой выселение из помещения, а жильцы стремятся оставаться в понравившемся жилье.

Сдать недвижимость и остаться без имущества – риск достаточно большой.

Не все наниматели отличаются лояльным отношением к снятому в найм имуществу – страшилки о том, что после выселения жильцов расходы на ремонт квартиры превышают доходы от аренды, увы, горькая реальность.

Аренда квартир, оформленная соглашением сторон, реальная возможность для собственника жилья защитить имущество. Согласно законодательству, наниматель (ссудополучатель) обязуется возвратить вещь, которой пользовался в первоначальном виде, с поправкой на естественный износ.

Поэтому если выявляется, что жилец испортил помещение или принадлежащее владельцу квартиры имущество (а отношения найма были оформлены договором), то владелец обращается в суд с иском о возмещении, несмотря на то, что налоги государству не платит. Но, в любом случае, остается риск того, что нерадивый жилец не будет молчать и «сдаст» суду нарушающего закон квартирного владельца.

В законе есть нюанс, который стимулирует нанимателей жилья переводить отношения с владельцем жилья в правовую плоскость – не подлежит налогообложению бесплатное пользование жильем, только если стороны связаны родственными отношениями, во всех остальных случаях налог должен быть уплачен.

Норма закона прописана, исходя из того, что экономия на понесенных расходах приравнивается к полученному доходу, поэтому подлежит налогообложению по ставке налога на доходы физических лиц. В итоге получается, что наниматель жилья платит за пользование квартирой и еще 13 % от этой суммы – в бюджет.

Знающие об этой тонкости законодательства наниматели стараются снизить плату за аренду на 15%, либо выторговать дополнительную выгоду у квартирного владельца.

В договоре обязательно прописываются:

Условия оплаты коммунальных платежей – это может быть возложено на любую из сторон, как собственника помещения, так и нанимателя жилья.

Правила выполнения текущего ремонта помещения и сантехники может быть возложено на любую из сторон.

В силу повально правовой неграмотности нанимателей жилья они не особо вникают в непонятные моменты договоров безвозмездного пользования, и спокойно подписывают их.

Несмотря на то, что договора такого типа подлежат обязательной регистрации в Росреестре, небольшие тонкости в тексте позволяют не вносить их в общегосударственный реестр, вследствие чего они не могут отслеживаться Федеральной налоговой службой и становиться объектом внимания.

Но, очевиднее всего, государство предпримет новую попытку пополнения государственного бюджета за счет контроля над доходами от сдачи квартир в аренду. Особенный интерес будут вызывать лица, получающие доход от сдачи двух и более квартир.

Человек с отличным чувством юмора оценит сложившуюся ситуацию – добрые самаритяне (простите, россияне) исключительно из чувства сострадания пускают в свои квартиры посторонних граждан, ничего за это не требуя.

К сожалению, юмор у представителей государственных органов отсутствует напрочь, поэтому однозначно правительством, фискалами и государственными служащими будут предприниматься меры для регулирования подобной ситуации.

Найм жилого помещения, зафиксированный законным договором, являет собой действие, направленное на ограничение владения недвижимостью, так как в договоре прописываются условия, ограничивающие права ее владельца. Отображение такого договора в государственных реестрах (регистрация) является уведомлением государства и правовое признание им такого ограничения. Открытый характер реестров позволяет ознакомиться с ним заинтересованной третьей стороне.

Все договора, заключенные на период 12 месяцев и более, должны проходить процедуру регистрации в Едином Реестре Недвижимости, с автоматическим информированием налоговой службы.

Государству не удастся контролировать рынок найма жилья таким способом. Договора безвозмездного найма будут, как и ранее, заключаться на срок 11 месяцев и, согласно закону, не подпадать под обязательное регистрирование, что сделает их «невидимыми для налоговой».

Практика заключения договора найма на короткий (менее года) срок – обычная практика в нашей стране, где все слишком часто меняется.

Практика регистрации соглашения, заключенного на срок до 5 лет, имеет смысл в случае передачи в аренду дорогой элитной недвижимости для возможности отстаивать свои права в суде.

Для взаимного обеспечения прав сторон, одна из которых стремиться как можно выгоднее сдать жилье, а вторая – как можно дешевле снять в аренду, обязательно заключается договор аренды (найма).

Данный договор может быть составлен самостоятельно владельцем жилья, который стремиться сдать квартиру без посредников, при наличии у него элементарных правовых знаний. Но наиболее целесообразно – обратиться к специалистам по правовому сопровождению недвижимости для составления документа, лучше всего отображающего интересы собственника жилья.

Договор должен содержать части, регулирующие отношения прав собственника и жильца, и их обязанности, закрепляются положения о том, что:

собственник передает, а наниматель принимает жилое помещение, полностью пригодное для проживания в соответствующем доме, отвечающем всем требованиям эксплуатации;

наниматель обязуется использовать это помещение исключительно для проживания, не наносить ему вреда, вносить плату за аренду (или содержать пункт о безвозмездном найме);

владелец имеет право требовать от нанимателя действий, которые позволят содержать квартиру в пригодном для проживания виде и сохранность имущества других граждан;

В части, касающейся оплаты оговаривается:

Сумма найма и способ и порядок ее оплаты. Если плата указывается в договоре, то обязательно прописываются суммы и периоды, за которые вносится плата, штрафы и неустойки в случае просрочки оплаты;

Срок договора. Если он не оговорен – соглашение считается заключенным на 5 лет. Обычно договор заключают на 11 месяцев с правом продления.

Дополнительными пунктами договора устанавливается:

Количество лиц и их состав поименно, которые будут жить в съемной квартире. Все последующие вселения родственников проводятся только после согласия владельца квартиры.

Условия и сроки досрочного расторжения соглашения и порядок выселения жильца из помещения;

Порядок возмещения урона, нанесенного по вине жильцов имуществу собственника недвижимости или соседям;

Порядок внесения изменений в обстановку квартиры.

Дополнением к договору должно служить скрупулезное описание квартиры, начиная от количества установленных розеток до полного описания мебели и дефектов стен, качества и дефектов установленной сантехники. После детального осмотра документ подписывают стороны соглашения.

Все вышеописанное позволит арендодателю защитить свои права в случае порчи имущества или недобросовестности жильцов.

Источник: https://avtoyurait.ru/drugoe/sdacha-kvartiry-v-arendu-mozhno-li-ne-platit-nalog-2009-god.html

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Особенности арендного законодательства

Вычеты зависят от следующих пунктов:

Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.

Сдача квартиры в аренду без оплаты налогов

Основные пункты, на которые следует обратить внимание:

Зарегистрировать жилую площадь нужно в том случае, если договор составляется на период больше 1 года.
Следует подать заявление для регистрации, после чего все данные попадут к налоговому инспектору. По итогам вычислений нужно будет выплачивать около 13% каждый год.

Возможные способы составления легального договора

Следует учитывать такие пункты при составлении договора:

Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.

Особенности составления соглашения для сдачи жилья

Лучше выбрать полную страховку, она включает:

ответственность жильца;
сохранность имущества;
целостность внутренней отделки;
дорогостоящей мебели.

Если арендаторы сдали жилье через риелторскую контору, то можно быть уверенными в легальности процедуры.

Сдача квартиры без оплаты налогов

Законодательством предусмотрено наказание для физических и юридических лиц, которые уклоняются от уплаты налогов, а именно:

Невыплата налогов карается законом. Стоимость такого штрафа достигает 20% от основного долга, а также могут быть насчитаны дополнительные проценты за время просрочки. Если скрывать истинные доходы от правосудия, то могут быть насчитаны дополнительные выплаты в зависимости от дохода.
Сдавать жилье в аренду – это предпринимательская деятельность, которая в случае невыплаты налога является незаконной. Согласно с данной статьёй владельцу квартиры следует заплатить денежный штраф, а также отработать часы на исправительной работе.
Налоговая ответственность – это обязательства каждого гражданина. Если не платить положенные минимумы, то данный факт автоматически считается уклонением от обязательств. Если гражданин скрывает истинные доходы или в декларации указывает ложные сведения, такое решение также является наказуемым. Наказание высчитывается в денежном эквиваленте или в лишении свободы до одного года.

Подведение итогов

Следует помнить простые пункты:

годовая ставка для физического лица составляет 13%;
при наличии патента – 6%;
договор лучше составлять чуть менее чем на один год.

Источник: https://zhiloepravo.com/nalogi/arendu-11-mesyatsev-ne-platim.html

Сдача квартиры в аренду налоги способы не платить

Многие пенсионеры пускают на свои свободные метры жильцов.

Как лучше это сделать подробно описывалось в статье «Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду». В ней, в том числе, описаны несколько опробованных способов уменьшения налога за счет оформления документов. Никаких льгот в этом направлении деятельности для пенсионеров нет. Поэтому все описанное применяется для всех.

Доход от сдачи жилья в аренду называется пассивным. И, как любой доход, облагается налогом. Чтобы заявить о полученном доходе и оформить все положенные вычеты и льготы нужно сдать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ. Как ее заполнить в бесплатной программе «Декларация» есть специальная статья.

Но есть способы существенно снизить такой налог. И, даже, свести его к 0.

Речь пойдет о вычетах по налогам для различных вариантов налогообложения.

Это наибольшая часть сдатчиков жилья в аренду. С нее и начнем.

Вы – резидент, т.е. человек, проживающий в стране более 183 дней в году.
Жилье сдаете в аренду официально с заключением договора.
Получаете деньги за проживание жильцов по расписке или перечислением на банковскую карту.
Настроены честно отчитаться и заплатить налог на доход.

При таких условиях налог равен 13% от полученных доходов. Получатель дохода сам сообщает информацию о нем в налоговую инспекцию по месту жительства. Сам заполняет и передает декларацию 3-НДФЛ. Срок — до 30 апреля. Налог уплачивается до 15 июля после сдачи декларации.

НО расчет налога по ставке 13% позволяет резиденту применить налоговые вычеты. Рассмотреть стоит 4 вида вычетов из 5 возможных.

К сожалению 5-й вычет – профессиональный не позволяет обычным гражданам уменьшить налог на сумму коммунальных платежей.

В применении этих вычетов есть свои особенности.

При применении стандартных вычетов есть «потолок». Они предоставляются пока доходы не достигнут 350 000 рублей с начала года. Если разделить на 12 месяцев, то будет 29 167 рублей в месяц. Это – месячный доход от аренды, при котором стандартные вычеты можно применять все 12 месяцев.
Часть расходов социальных вычетов лимитирована в год 120 тыс. рублей. Другая же часть принимается в полном размере. При заявлении этого типа вычетов особое внимание нужно уделить подтверждающим документам.
Для уменьшения доходов от аренды можно применить только имущественный вычет , положенный при покупке недвижимости. Другими словами, если Вы приобрели в истекшем году квартиру. То на величину положенного при покупке жилья вычета можно уменьшить доходы от сдачи жилья в аренду, причем в полном объеме доходов. И так несколько лет, пока полностью не выберете вычет от покупки, можно сводить НДФЛ от аренды к 0.
Инвестиционный вычет возможен при наличии временно свободных средств. И для уменьшения налога от сдачи в аренду подойдет только та часть инвестиционного вычета, которая относится к открытию ИИС — индивидуального инвестиционного счета.

На ИИС деньги можно держать без движения. Не покупать/продавать инвестиционные активы. Брокерская компания на них начислит проценты. ФИНАМ, например, начисляет ½ учетной ставки ЦБ. Сегодня это – 3%. Мало против депозита, но не забываем о 13% льготирования налога от сдачи квартиры. Вместе-то 13+3 = 16%. А это выше процентов по депозитам сегодня.

И помним о пределе для получения вычета в 400000 руб. Больше не положено.

И так во второй и третий годы договора об ИИС.

Вы зарегистрированы в ИФНС в качестве ИП – индивидуального предпринимателя. Объектом налогообложения у Вас выбраны либо «доходы» и налог считается по ставке 6%, либо «доходы – расходы» и налог = 15%, либо куплен патент.

При отсутствии других видов дохода самый лучший для арендодателя первый вариант – 6%.

Вычетами для ИП являются уплаченные фиксированные взносы в медицинский и пенсионный фонды. Взносы эти фиксированные и обязательны для ИП.

Их размер устанавливается государством ежегодно. В 2019 году взносы равны 36 238 рублей + 1% от суммы доходов сверх 300 000 рублей в год. В 2020 году – 40 874 руб. + 1% от превышения дохода 300 000 руб. в год.

При налоге в 6% точка безубыточности 2019 года равняется 664 760 руб/год или 55 397 руб/мес. То есть, при доходах, не превышающих 55 397 руб. в месяц, налог 6% за минусом вычета будет равен 0. При больших доходах появляется налог.

Но не забываем, что фиксированные взносы (36 238 + 1% в 2019) уплатить придется, даже, если доходов не получено.

С начала 2019 года в стране экспериментально запущен налог на профессиональную деятельность или, по-другому, налог на доход самозанятых граждан. Ставка по нему 4% при сдаче в аренду физическим лицам и 6% — организациям и ИП. Гораздо меньше, чем НДФЛ (13%). Для перехода на уплату такого налога надо зарегистрироваться в ИФНС и уплачивать налог ежемесячно .

К этому налогу, тоже, «прилагается» свой вычет. Он равен 10 000 рублям на весь период деятельности. Предоставляется вычет уменьшением ставки налогообложения: при ставке 4% — на 1%, при ставке 6% — на 2% пока не «выберутся» все 10 тысяч рублей.

Это, на самом деле, выгодно если нет возможности применять налоговые вычеты из варианта 1 этой статьи.

Обратите внимание, что в 2019 году налог на самозанятых введен в 4-х регионах РФ. В следующем году к ним добавятся еще 19. И, может, во втором полугодии 2020, присоединится вся страна.

Вообще не платить, тоже, вариант.

Не сомневаюсь, что большая часть квартиросдатчиков не поспешит в налоговую с отчетами и денежками. Что за это будет, как налоговики отлавливают уклонистов и работают с ними описано в статье «Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду». Приемы есть.

Сдача квартиры в аренду налоги можно ли не платить? Решайте сами. Проанализируйте предлагаемые законные способы уменьшения налогов, примерьте их к себе и действуйте. Времени до конца года осталось немного, но еще «паровоз не ушел».

Про то, какие программы применяются для составления декларации 3-НДФЛ в ИФНС, описано здесь.

Будем жить на пенсии и инспектировать свои возможности в части применения налоговых вычетов для законного уменьшения платежей в бюджет!

Источник: https://ivanovasvet.ru/sdacha-kvartiry-v-arendu-nalogi-sposoby-ne-platit.html

Можно ли сдать квартиру в аренду и не платить налог? Как это сделать законным путем?

Из данной статьи вы узнаете какие налоги по закону РФ требуется заплатить со сдачи квартиры в наем третьим лицам.

Также вы найдете здесь информацию о том, как можно не платить налоги легальным путем и об ответственности, которая может последовать из-за неуплаты налоговых платежей.

Теперь рассмотрим каждый конкретный случай, когда возникает обязанность уплаты налога, нормативную базу, а также приведем пояснения о том, кому подходит данная схема, о размере налога и страховых взносов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Налогообложение сдачи жилья

Если вы как арендодатель являетесь физическим лицом и не зарегистрированы в качестве ИП, то обязаны заплатить государству налог на доходы 13% от размера квартирной платы, полученной за год.

Это один из самых распространенных и не требующих дополнительных действий, вроде постановки на учет в качестве ИП или самозанятого.

Вам понадобится заключить договор с арендатором, в случае, если он меньше года по длительности, его не требуется регистрировать у нотариуса, достаточно простой письменной формы, где будет прописана величина ежемесячных платежей, а также стоимость обязательных коммунальных платежей.

Учтите, что если арендная плата в договоре включает в себя коммуналку, то платить 13% потребуется со всей суммы, включающий платежи за ЖКХ. Для этого до 30 апреля следующего за отчетным года вам необходимо будет подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, где указать сумму дохода в виде арендной платы за год и уплатить 13% от этой суммы в срок до 15 июля.

В случае, если ваш арендатор юридическая фирма, то она обязана самостоятельно исчислять в бюджет 13% от суммы аренды ежемесячно. Например, при перечислении денег вам на карту. В данном случае подачи декларации в конце года от вас Налоговый кодекс не требует.

Далее рассмотрим ситуации, когда вы как арендодатель зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя и применяете УСН. Если вы применяете упрощенку с объектом налогообложения «доходы», то обязаны платить налог в размере 6% от суммы платежей за год.

Если ваш случай это «доходы минус расходы», то ставка повышается до 15%. Налоговая декларация подается в данном случае до 30 апреля следующего года.

Вдобавок к налогу на прибыль, ИП обязан ежегодно уплачивать страховые взносы в фонды в форме ежеквартальных авансовых платежей.

С 2018 года это фиксированная сумма и в случае дохода до 300 000 рублей составляет 26 545 рублей в фонд пенсионного страхования и 5 840 в фонд обязательного медицинского страхования. А также налоговая обязывает ИП вести учет доходов и расходов в специальной книге учета.

Патентная система налогообложения предполагает уплату фиксированной суммы налогового платежа, которые разнятся в зависимости от региона и не зависят от суммы дохода от аренды квартиры. Воспользоваться такой системой могут только зарегистрированные в качестве ИП граждане.

Рассчитать патент для своего муниципального образования можно с помощью калькулятора, который предоставляется на сайте Налоговой службы: https://patent.nalog.ru/info/. Приобрести патент можно один раз на срок от 1 до 12 месяцев.

Например, приобретение патента на квартиру 40 квадратных метров в районе метро Сокол в Москве обойдется в 24 000 рублей за 12 месяцев.

Также как и при УСН обладателям патента надо будет заплатить отчисления в фонды в размере 26 545 рублей в фонд пенсионного страхования и 5 840 в фонд медстраха. А также вести учет доходов и расходов в специальной патентной книге.

Что касается сроков оплаты, то уплатить треть патента, приобретенного на 12 месяцев требуется в течение 90 дней с момента подачи заявления. Остальную часть можно оплатить до истечения 12 месяцев.

Новый специальный режим, который пока действует только в 23 регионах России, называется налогом на профессиональный доход или налогом для самозанятых. Если вы сдаете квартиру, там где этот налог действует, то можно применить эту форму налогообложения.

Для самозанятых удобно заплатить прямо в приложении «Мой налог». Например, сразу при оплате платежа вам на карту вы помечаете платеж как оплату за квартиру и формируете чек. Предварительная сумма налога сразу будет видна.

До 12 числа следующего месяца сумма может быть скорректирована налоговой и до 25 числа самозанятый обязан уплатить налог. В этом году самозанятые получили бонус, своего рода вычет, в размере 12 130 рублей. Эта сумма уменьшает сумму налога в год.

Можно ли избежать выплачивания и как это сделать?

Существует несколько способов сдавать жилье, не платя государству, которые не ведут арендодателя к какой-либо ответственности. Но по своей сути представляют собой некий обход закона, правда, не влекущий за собой негативные последствия. Один из таких способов, это не заключать договора аренды. Логика такая, если нет договора, то невозможно доказать факт сдачи квартиры в наем.

Вы конечно же может договориться с арендатором устно и не заключать письменного соглашения, однако в таком случае вы действуете на свой страх и риск. Если ваш жилец нанесет вред имуществу или откажется платить, вы не сможете доказать, что он обязан это делать.

Еще один способ, который поможет минимизировать возможность негативных последствий, это заключить письменный договор, но не прописывать там сумму, а по факту арендатор будет перечислять плату за аренду и коммунальные платежи.

Довольно часто к такой схеме прибегают для того, чтобы сдать жилье близким или дальним родственникам, а также для того, чтобы обезопасить свое имущество, ведь в договоре будет прописано, что арендатор обязуется содержать квартиру и мебель в порядке.

В данном случае получение дохода от сдачи квартиры не облагается налогом, ведь срок менее одного календарного года. По окончании периода действия вы можете договорившись заключить его снова.

Ответственность за неуплату

Если налоговая служба узнает о том, что собственник сдает квартиру и не платит налоги, то могут быть доначислен НДФЛ, штрафы и пени.

Например, за непредставление декларации может быть начислен штраф в размере 5% от суммы просрочки за каждый месяц, но не менее 1 000 рублей.

В случае умышленной неуплаты налога, арендодатель заплатит штраф в размере 40% от суммы неуплаты.

Плюс налогоплательщику будут начислены пени за каждый день просрочки в соответствии со статьей 75 Налогового кодекса РФ. Для злостных неплательщиков, сумма недоплаченных налогов которых более 10% от общей суммы налогов человека, могут быть применены более суровые меры.

В соответствии со статьей 198 Уголовного кодекса РФ налогоплательщик, который в течение трех лет подряд не платил налог на сумму более 900 000 рублей, в качестве наказания может быть начислен штраф до 300 000 рублей или даже наступить уголовная ответственность. Но этой мере прибегают довольно редко, как правило, все заканчивается оплатой долгов и штрафов.

Но если собственник сдает свое имущество в наем и получает за это плату, то это объект налогообложения и по закону возникает обязанность уплаты налога.

Исходя из всего вышеперечисленного выбирайте наиболее удобный и выгодный для вас способ уплаты налога. Обратите внимание на то, что перед ИП всегда сохраняется обязанность платить отчисления в социальные фонды.

Существует несколько способов не платить налоги, которые не несут за собой последствий для арендодателя. Несвоевременная уплата или неуплата налогов может привести к штрафам и пеням, в крайних случаях даже к уголовной ответственности.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас

Источник: https://zhivem.pro/kvartira/arenda-kv/nalkogi/sposoby-ne-platit.html

Вконтакте
Facebook
Twitter
Google+
Одноклассники

Похожие записи:

Оплата больничного родителю ребенка до 3 лет
Можно ли сдать электропианино если не подошел размер
Уберут ли транспортный налог в 2021

СДАЕМ КВАРТИРУ В АРЕНДУ: все о налогах в 2020

Сдача квартиры в аренду: можно ли не платить налог 2020 год

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Особенности арендного законодательства

Сдача квартиры в аренду без оплаты налогов

Возможные способы составления легального договора

Особенности составления соглашения для сдачи жилья

Сдача квартиры без оплаты налогов

Подведение итогов

Сдача квартиры в аренду налоги способы не платить

Сдача квартиры в аренду налоги способы не платить

Можно ли сдать квартиру в аренду и не платить налог? Как это сделать законным путем?

Налогообложение сдачи жилья

Можно ли избежать выплачивания и как это сделать?

Ответственность за неуплату

Похожие записи:

Добавить комментарий Отменить ответ