Третья очередь кредиторов

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Третья очередь кредиторов». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Стиральная машинка относится к промышленным изделиям повышенной сложности. 14 дней со дня приобретения;. Это возможно сделать как в течение 14 дней со дня приобретения, так и на протяжении срока гарантийного обслуживания.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Признание должника банкротом процедура не из простых, да и сам этот факт вовсе не означает, что человек или организация тут же получат освобождение от обязанности погашения накопившихся долгов и текущих платежей. Как минимум, придется распродать все имеющееся имущество и расплатиться с партнерами хотя бы частично, соблюдая очередь на удовлетворение требований кредиторов при банкротстве.

Как формируется очерёдность погашения задолженностей?

Процедура банкротства может быть начата как в отношении юридических лиц, так и физических. Данному вопросу посвящен отдельный закон №127-ФЗ от 2002 года. Очередность удовлетворения претензий кредитора устанавливает ст. 134 закона №127-ФЗ. При этом обязательства подразделяются на три типа:

• внеочередного погашения;
• текущие;
• возникшие до объявления о банкротстве (включенные в реестр, который утверждается судом).

Последняя категория долгов как раз и является причиной того, что лицо может быть признано банкротом (по собственному почину или по требованию кредиторов). Формирование реестра происходит следующим образом:

1. После публикации объявления, в течение следующих 30 дней, заинтересованное лицо имеет право заявить об имеющихся претензиях к должнику. В данном случае его требование будет включено в реестр еще до первого собрания кредиторов. Направлять сообщение необходимо сразу в три инстанции: временному управляющему, в суд и самому задолжнику.
2. Остальные займодатели могут сообщить о желании получить возмещение в течение 2 месяцев с момента опубликования сообщения.

Если юридическое или физическое лицо не может удовлетворить требования кредиторов, можно начинать процедуру банкротства

Последовательность удовлетворения требований кредиторов

В процессе рассмотрения и анализа реального экономического положения должника управляющим оцениваются все активы и формируется конкурсная масса, подлежащая оценке и реализации. Из общего перечня ликвидного имущества исключают:

• единственное жилье (если оно не приобреталось в ипотеку), личные вещи и предметы быта, права, связанные с личностью банкрота (лицензии, к примеру) и другие объекты, указанные в ст. 446 ГПК;
• имущество юрлица, выведенное из оборота;
• депонированные средства (при заключении договора экскроу) и деньги, заблокированные на спецсчетах (если они предназначены для перечисления другим контрагентам).

В перечень имущества включают объекты, обремененные залогом, но учитывать их следует отдельно.

По мере реализации предметов, составляющих конкурсную массу должника, финансовый управляющий должен погашать текущие обязательства и требования кредиторов в соответствии с очередью, сформированной при объявлении о банкротстве юридического или физического лица.

Отдельные требования к должнику не подлежат включению в очередь при объявлении о банкротстве. Закон №127-ФЗ определяет перечень обязательств, которые погашаются за счет реализации конкурсной массы, но вне всяких последовательностей (до удовлетворения всех остальных претензий).

Без соблюдения очередности требований кредиторов при банкротстве погашаются счета по оплате расходов на организацию мероприятий по предотвращению аварий, техногенных катастроф или гибели людей, ст. 134 закона №127-ФЗ.

Внеочередными признают также обязательные взносы и сборы, не исполненные или исполненные частично до момента открытия конкурсного производства по делу о банкротстве.

Для требований, зафиксированных в реестре кредиторов, составленном после объявления о банкротстве должника, установлена своя очередность. Первыми свои выплаты получат те, кто пострадал из-за действия или бездействия банкрота (когда он обязан компенсировать вред, причиненный жизни или здоровью).

• если в исполнительном листе указана дата окончания выплат, то должник обязан просуммировать все платежи и отдать их единовременно;
• если определить такую дату невозможно (пожизненное возмещение), то суд подсчитает все выплаты до достижения потерпевшим 70 лет, но не менее чем за 10 лет, даже если получатель старше 70 лет.

Если денег у банкрота недостаточно, то требования подобных кредиторов может быть перенаправлено в адрес государства, оно и будет выплачивать пособия, в установленном судом размере.

В первую очередь возмещается компенсация вреда, причиненного здоровью или жизни

Многие ошибочно полагают, что заработная плата выдается работникам банкрота в приоритетном порядке. Однако, в очередности погашения обязательств при банкротстве, вознаграждение по трудовым соглашениям с персоналом юрлица и договорам с авторами занимает только вторую позицию. Эта норма относится к зарплате и выходным пособиям, которые были начислены до даты объявления о финансовой несостоятельности. Оплата за добросовестный труд после этого дня будет отнесена к текущим обязательствам, а они подлежат безусловному возмещению, даже если процедура уже окончена.

Для того чтобы никто из работавших на финансово несостоятельного нанимателя не остался без заработанных денег и материальной поддержки после вынужденного увольнения, ст. 136 закона №127-ФЗ установлена внутренний внутриочередной порядок распределения:

• конкурсный управляющий вправе уменьшить сумму выплат тем сотрудникам, оклад которых был значительно повышен в последние полгода перед началом процедуры;
• первоначальные выплаты должны составить не более 35 тыс.руб на каждого человека (одновременно с ними выплачиваются соцвзносы и НДФЛ);
• если после распределения первых сумм остались средства, то начинают погашать задолженность по зарплате свыше 35 тыс.руб, но не более того, что установлено в ст. 178 ТК;
• после полного расчета с трудовым коллективом, свои деньги могут получить авторы (за результаты их интеллектуальной деятельности).

Задолженность по зарплате погашается поэтапно, в порядке внутренней очередности

Как показывает практика, до кредиторов третьей очереди дело, обычно, не доходит. У должника попросту нет достаточного имущества, которое можно выгодно продать и расплатиться с долгами.

К данной категории займодателей относят всех тех, кто не вошел в первые две. Это могут быть контрагенты (поставщики или деловые партнеры), кредитные организации, частные лица, не связанные с банкротом трудовыми отношениями.

Стоит заметить, что сумма погашения и очередность получения денег по заявленным кредиторами требованиям зависят от нескольких факторов:

• если займодателей несколько, то первыми увидят перечисления те, о долге перед которыми заявлено раньше (по календарному принципу);
• соблюдая календарную очередность, перед кредиторами сначала будет погашено «тело» займа (проценты выплатят, только если на это останутся средства).

В список займодателей из третьей группы могут попасть даже те, кто, казалось, застраховал себя от финансовых рисков, оформив залог на какой-либо актив банкрота. Так происходит, если после реализации имущества денег на покрытие долга и процентов по нему попросту не хватило.

Кредиторы третьей очереди, как правило, остаются ни с чем

В деле о банкротстве юридического лица могут быть и такие кредиторы, которым с очередностью повезло еще меньше, чем третьей группе. Законодательство не выделяет их в отдельную группу, но оговаривает, что после всех выплат по реестру, должны быть, в частности, погашены долги:

• по выходным пособиям высшему руководству в части, которая превышает минимальные 2 оклада (так называемые «золотые парашюты»);
• по погашению разницы между необоснованно повышенными окладами и размером зарплаты, установленным арбитражным судом по заявлению конкурсного управляющего;
• упущенная выгода, неустойка и проценты по договорам с кредиторами третьей очереди;
• по возмещению затрат по сделкам, признанным недействительными (когда стороны должны вернуть обратно все, что получили по соглашению).

Использование залогового имущества

Чуть более спокойными могут чувствовать себя те кредиторы, погашение требований которых обеспечивается залогом. Задолженность перед ними погашается за счет выручки от реализации залогового имущества. Однако и в данном случае рассчитывать на всю сумму сразу им не приходится. Статьей 138 закона №127-ФЗ установлены следующие правила распределения вырученных средств:

• 70% от продажной цены направляются на уплату долгов по кредиту залогодержателя (только «тела», без учета процентов и неустоек);
• 20% – отдается в пользу кредиторов первой и второй очереди;
• оставшиеся 10% – на оплату судебных издержек, в том числе работы арбитражного управляющего и привлеченных им специалистов.

Залогодержатель получит только часть суммы, вырученной от продажи заложенного имущества

Порядок действий при отсутствии у должника средств

Человек или организация, объявляющие себя банкротом, должны сообщить обо всем имеющемся у него имуществе, за счет которого он может погасить накопленные задолженности или хотя бы их часть. Если о банкротстве заявляет кто-то из кредиторов любой очереди удовлетворения, то состав активов, подлежащих продаже, устанавливается по запросам управляющего или суда.

При этом может сложиться ситуация, когда на имя самого банкрота не зарегистрирован ни один объект, и значит погашать долги просто нечем. В этом случае придется поискать другие пути, к примеру:

• привлечь к субсидиарной ответственности руководителя, главбуха и соучредителей юрлица, если есть основания считать, что до банкротства фирма доведена умышленно (при этом соответчики будут вынуждены погашать долги за счет собственных сбережений и имущества);
• установить факты совместно нажитого имущества – так делают, когда точно знают, что активы, записанные на супруга должника, приобретены в браке, а значит, половина их стоимости может быть передана в пользу кредиторов;
• проверить данные о потенциально возможных сделках или поступлениях (заключение контрактов, оплата по которым откладывается умышленно, или факт получения наследства, которое не оформляется должником до момента окончания дела о банкротстве).

Если суд определит, что банкротом человека объявлять рано, и стоит оформить реструктуризацию задолженности в расчете на будущие денежные поступления и доходы, то удерживать заработанное будут в течение последующих 3 лет и не долее.

Особенности процедуры

В преимущественном порядке удовлетворяются и другие текущие затраты (платежи, возникшие уже после объявления о банкротстве). Основной плюс состоит в том, что погасить задолженность по текущим обязательствам банкрот будет обязан даже после завершения процедуры или отсутствии ликвидных активов. Последовательность оплаты расходов состоит из пяти категорий:

• первая – судебные затраты и оплата усилий арбитражного управляющего;
• вторая – зарплата персонала должника, продолжающего работать на него после объявления, а также выходные пособия (требования руководителей, главбухов и их замов подлежат удовлетворению только в части, не превышающей норматива ТК РФ);
• третья – вознаграждение лицам, которых посчитал нужным привлечь управляющий;
• четвертая – коммунальные платежи;
• пятая – другие текущие счета (в том числе выходные пособия руководства, которые превышают минимальные размеры, прописанные в трудовом законодательстве).

Для оплаты труда арбитражного управляющего банкрот-физлицо вносит депозит в размере 25 тыс.руб, ст. 20.6 закона №127-ФЗ.

Источник: https://urist-bogatyr.ru/article-item/ocherednost-kreditorov-pri-bankrotstve/

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Признание юридического или физического лица банкротом требует выполнения нескольких этапов. От начала процесса до завершения проходит немало времени, и сама процедура достаточно сложная. Во время этапа конкурсного производства требуется распродать имущество, чтобы покрыть все внешние долги.

Если средства от продажи компании остаются, то они распределяются между основателями и владельцем компании. Также согласно с законом существует очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве. Очень часто даже вырученных от продажи имущества денег не хватает на погашения всех требований кредиторов, в таком случае распределение средств осуществляется согласно с очередностью.

В этой статье вы узнаете о нюансах регулирования выплат, а также о порядке выдачи средств.

Регулирование выплат очередности требований

Этот момент прописан в Федеральном законе, в статье 127 «О банкротстве». Первое, что нужно сделать для удовлетворения требования всех организаций, которые давали деньги должнику — это обеспечение равноправия всех форм собственности.

Должнику необходимо покрыть следующие расходы:

• Пошлину за подачу иска в суд о банкротстве.
• Оплата дополнительных услуг (к примеру, услуги юриста).
• Траты коммунального характера, если они были необходимы в процессе инициации банкротства.
• Расходы кредиторов, которые возникли во время иска.
• Долги по выплате зарплаты (если должник — предприятие).

Согласно с законом, если должник выявляет признаки банкротства, он обязан запустить процедуру банкротства в течение тридцати дней. Также если эти признаки ранее выявили должностные органы (к примеру, налоговая служба), они также обязаны подать заявление в суд.

Очередность удовлетворения требований кредиторов

Если юридическое или физическое лицо в судебном порядке признается банкротом, то инициируется процесс реструктуризации долгов (физическое лицо), или санации (предприятие). Если попытки восстановить платежеспособность ни к чему не приводят, имущество должника продается на публичном аукционе

Порядок удовлетворения требований кредиторов следующий:

1. Первая очередь — должник обязан возместить ущерб тем физическим лицам, которые из-за действий должника перетерпели моральный или физический ущерб.
2. Вторая очередь связана с задолженностями по заработной плате. К примеру, предприятие объявило о собственном банкротстве, и оно обязано оплатить труд сотрудников и возместить долги, если были задержки по выплатам. В список также входят пособия, отпускные и другие выплаты, связанные с оплатой труда.
3. Третья очередь — должник погашает внешние долги перед кредиторами.

Отдельно стоит погашение вне очереди, об этой категории подробнее ниже.

Есть некоторые группы расходов, которые должны быть покрыты вне очереди. Если кредитор не получил обратно одолженные средства, но в качестве залога ему выдали имущество, он вправе его распродать для удовлетворения собственных требований.

Есть несколько видов платежей, которые должны быть оплачены вне очереди:

• Все расходы, которые возникли в процессе просмотра иска в суде. Также сюда входят траты внешних управляющих, назначенных арбитражным судом. Этот пункт касается физических и юридических лиц.
• Все издержки, которые связаны с текущей деятельностью должника.
• Оплата потраченных оперативных расходов.
• Выплата вознаграждений реестродержателю за оказание его услуг.
• Оплачиваются убытки, причиненные экстренными ситуациями. К примеру, в случае возникновения стихийного бедствия, пожара и т.д.

Описанные выше задолженности должны быть покрыты только после удовлетворения первой и второй очереди. Согласно с законом внеочередные требования могут быть оплачены только после удовлетворения требований второй очереди. После удовлетворения внеочередных требований, должник обязан покрыть расходы третьей очереди.

В первую очередь удовлетворяются требования тех лиц, которые пострадали морально или физически. Если должник причинил вред физическому или моральному здоровью лица, нанес угрозу жизни, то вначале возмещается этот долг.

Если должник не наносил вреда здоровью или жизни, то он обязан возместить долги кредиторам, которые выдали денежные средства под залог движимого или недвижимого имущества. Но от продажи имущества кредитор может получить только восемьдесят процентов средств, остальные двадцать должны быть распределены при раздаче долгов второй очереди.

Оплачивается заработная плата сотрудникам компании, выходные пособия, а также выплачивается компенсация работникам, которые работали в фирме до момента признания компании банкротом.

Внутри второй очереди можно выделить еще одну очередность, согласно с которой долги оплачивают следующим образом:

• Погашается задолженность по заработной плате, которая не превышает ежемесячный заработок на сумму тридцать тысяч рублей.
• Вносятся средства в пенсионный и страховой фонд.
• Удовлетворяются требования по выплате начисленного заработка, а также выходных пособий, которые превысили ограничения, установленные законом.

Как видно из списка, оплата задолженностей перед руководством организации сюда не входит.

Согласно со статистикой, удовлетворение требований кредиторов третьей очереди очень редко погашается. К моменту, когда компания возмещает долги перед первой и второй очередью, а затем выплачивает долги вне очереди, на счету фирмы не остается денежных средств.

Но надежда на получение средств с должника все еще есть. Также следует заметить, что вначале должник обязан выплатить «тело» кредита всем кредиторам, и только затем возместить начисленные ранее штрафы и пени.

Если физическое лицо является индивидуальным предпринимателем и его предприятие потерпело крах, то выплаты совершаются согласно с указанной выше очередностью. Если же физическое лицо перетерпело личные финансовые трудности и признан банкротом, то платежи покрываются согласно со следующей очередностью:

• Сначала оплачиваются траты на судебный процесс, включая оплату государственной пошлины и услуг адвоката.
• Погашаются все долги за коммуналку.
• Любые не погашенные платежи после коммунальных услуг. К примеру, долги провайдеру за обеспечение интернет-соединением и т.д.
• Оплачивается причиненный моральный или физический вред.
• Если есть задолженности по алиментам, то их также необходимо погасить.
• Возвращение долгов кредиторам.

Платежи вне очереди

При подаче бланка заявления о банкротстве обязательно перечисляются кредиторы и суммы задолженностей. Но пока активен иск о банкротстве и должник пытается рассчитаться со всеми долгами, могут появиться дополнительные кредиторы, которые не были включены в реестр при подаче заявления в суд.

Также в последнюю очередь оплачивается пособие руководящему звену. Таким образом, руководство больше всех заинтересовано выплатить все долги и получить положенную законом компенсацию.

Покрытие требований, обеспеченных залогом

Если заемщик отдал под залог движимое или недвижимое имущество, то кредитор вправе продать его. Однако из вырученных средств ему положено максимум восемьдесят процентов суммы. Если эти 80% превышают сумму задолженности, то остаток переходит для удовлетворения требований первой и второй очереди. Оставшиеся двадцать процентов переходят на погашение ранних требований кредиторов.

Дополнительные особенности

Иск будет завершен только после составления отчета внешним управляющим, назначенным судом. После выплат всех задолженностей управляющий составляет отчет и направляет его в суд. Если в уполномоченных органов нет претензий к работе управляющего или к его отчету, то дело считается завершенным.

Видео

Если вы не нашли ответ на свой вопрос или остались недопонимания, обратитесь за бесплатной консультацией к юристу в чате на нашем сайте

Источник: https://wdia.ru/bankrotstvo/informatsiya/ocherednost-udovletvoreniya-trebovanij-kreditorov-pri-bankrotstve

Удовлетворение требований при банкротстве

Банкротство является достаточно сложной и длительной процедурой, направленной на решение сложной финансовой ситуации гражданина или юридического лица. Одним из вариантов завершения банкротства может быть полное списание долга, однако в большинстве случаев, в процессе этой процедуры в той или иной мере удовлетворяются требования кредиторов. Рассмотрим предусмотренный Законом порядок удовлетворения требований кредиторов при банкротстве и основные нюансы этого процесса.

Формирование задолженности

Преимущественное удовлетворение требований кредиторов в банкротстве всегда отталкивается от норм справедливости и законности. Согласно действующему законодательству Российской Федерации, а именно закону № 127-ФЗ, очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве гражданина делится на 3 типа:

• внеочередные;
• текущие;
• возникшие до объявления неплатежеспособности.

Требования, которые включены в реестр, утверждаются судом. Требования перед кредиторами являются причиной возможного признания лица банкротом. Формирование реестра происходит в несколько этапов. В течение 30 дней после публикации объявления, лицо имеющее претензии к должнику имеет право заявить об этом. Такое требование вносится в реестр до первого собрания кредиторов.

Заявление направляется не только неплатежеспособному лицу, но и в арбитражный суд, а также временному или арбитражному управляющему по делу. Все остальные кредиторы могут сообщать о желании возмещения в течение 2 месяцев с момента публикации объявления в прессе. Очередность удовлетворения требований по займам при банкротстве не зависит от скорости отправки документации, а определяется ФЗ о несостоятельности.

Очередность погашения задолженностей

Чтобы начать процесс погашения долгов, стоит оценить сложившуюся финансовую ситуацию, наличие имущества у должника, определить другие факторы, влияющее на выплаты. Из перечня имущества банкрота, которое подлежит реализации исключаются:

• единственный дом или квартира, которые не приобретались в ипотеку;
• предметы быта и личные вещи;
• имущество, выведенное из оборота (для юридических лиц);
• денежные средства, заблокированные на счетах, если они предназначены партнерам;
• объекты под залогом.

Существует ряд платежей, которые не подлежат включению в очередь. Они также погашаются за счет конкурсной массы, однако такое погашение происходит до удовлетворения остальных платежей. Такими платежами являются:

• расходы на предотвращение техногенных катастроф, гибели людей и аварий;
• обязательные взносы и платежи, не закрытые до начала дела о банкротстве.

После формирования конкурсной массы и ее постепенной реализации финансовый управляющий должен погашать требования кредиторов, текущие обязательства, в соответствии с очередью.

Первая очередь кредиторов

Первоочередными платежами являются выплаты за моральный и физический ущерб. Такие компенсации выплачиваются за причиненный ущерб жизни и за нанесение вреда здоровью. Если выплаты по решению суда были назначены с периодичностью (несколько раз в месяц или др.), то такую задолженность нужно объединить и выплатить потерпевшему всю сумму. В случае пожизненного возмещения стоит отталкиваться от суммы, которая должна была быть выплачена до достижения потерпевшим возраста 70 лет, однако не менее суммы за 10 лет, если потерпевший на момент банкротства плательщика уже достиг такого возраста.

Вторая очередь платежей

В случае задержки заработной платы работникам предприятия или предпринимателя, вторую очередь занимают зарплаты и выходные пособия. Такие выплаты происходят только после того, как удовлетворили требования кредиторов первой очереди. Законодательство предусматривает следующий порядок выплат таких долгов:

• конкурсный управляющий может уменьшить выплату вознаграждений для сотрудников, которые за последние полгода получали повышенные зарплаты;
• со всеми зарплатами необходимо уплатить обязательные платежи в НДФЛ и социальных взносов;
• после полного расчета с трудовым коллективом свою оплату получают за работу интеллектуального характера — авторы и работники схожей деятельности.

Даже если процедура банкротства уже закончилась, неоплаченные обязательства перед трудовым коллективом остаются в силе.

Кредиторы третьей очереди

Данную категорию составляют все лица, которые не вошли в первые две группы. Это партнеры должника, поставщики, кредитные организации, граждане и другие субъекты, которые не связаны с банкротом трудовыми правовыми отношениями. Если имущества должника достаточно, после всех предыдущих выплат, третья группа формируется в порядке обращения по календарю. Кредиторы имеют преимущественное право на выплату основного долга, а в случае, если средств достаточно, то еще и процентов, пени и других начислений. В третью группу входят лица, с которыми были заключены договорные отношения: займа, поставки, хранения или других услуг.

Что еще погашается при неплатежеспособности?

Несмотря на то что категориями разделены только три очереди, нормы закона предусматривают платежи, которые также подлежат погашению. К таким долгам преимущественно относятся:

• выходные пособия высшему руководству;
• разница повышенного оклада и оплаты работы;
• неустойки, ставки процентов по кредиту, займам и упущенная выгода;
• затраты по сделкам, которые признаны недействительными и другое.

В лучшем положении находятся взыскатели, чьи требования покрываются залогом. Погашение требований таких лиц происходит путем реализации залогового имущества. Процент удовлетворения требований кредиторов при банкротстве формируется таким образом:

• 70% — покрытие долга, обеспеченного залогом;
• 20% — средства для погашения преимущественной очереди;
• 10% — оплата конкурсного управляющего.

Пропорционально другими выплатами становятся долги банкрота перед конкурсным управляющим. Пропорциональность становится 80%, 15% и 5% соответственно.

Нюансы и особенности, которые стоит знать

Если у банкрота имеется долг не в национальной валюте, а иностранной, то погашение подобного долга производится с конвертацией.

Должник имеет право не признавать претензии. Если кредитор выдвигает необоснованно завышенные требования или взыскания не имеют отношения к должнику, он имеет право отказаться от них. Суд рассматривает такие спорные заявления и выносит соответствующее решение. Задолженности признаются погашенными в случае, когда на счет кредитора были переведены средства в полном запрашиваемом и утвержденном объеме.

Если имущества банкрота недостаточно для погашения всех долгов в очереди, средства пропорционально распределяются между кредиторами одной очереди. Такое пропорциональное разделение позволяет закрыть часть взысканий и оплат без ущерба интересам других участников процесса. Такая система была предусмотрена, к примеру, для случаев, когда должник выплачивает компенсации за нанесения вреда здоровью нескольким гражданам.

Чтобы правильно определить очередность и не создать условий для привлечения себя к административной или уголовной ответственности, стоит ознакомиться с действующим законодательством или обратиться за консультацией к профессионалам. Юристы смогут правильно расставить очередность, написать заявление и предоставить консультацию по всем важным вопросам.

Источник: https://bankroty.su/udovletvorenie-trebovanij-pri-bankrotstve/

Порядок удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Если физическое лицо вынуждено было объявить себя банкротом, то это не означает автоматического списания долгов. Напротив, имущество должника будет распродано с целью выплаты максимально возможной компенсации кредиторам. Законом оговорена очерёдность – вероятность получения выплаты тем больше, чем выше заявитель в этой очереди.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

1. Как формируется
2. Последовательность погашения
3. Текущие платежи
4. Первая очередь
5. Вторая очередь
6. Третья очередь
7. Какие платежи производятся вне очереди
8. Залоговое имущество и кредиторы
9. Выплата прочих задолженностей
10. Если у должника нет средств
11. Специальный счёт

Как формируется

Закон предусматривает наличие двух очередей кредиторов, заявляющим требования к должнику при банкротстве:

• по текущим платежам;
• по долгам, включённым в специальный реестр.

При банкротстве очерёдность удовлетворения требований кредиторов устанавливается так. Сначала совершаются выплаты в адрес лиц, находящихся в 1-й очереди, затем – 2-й и в финале – 3-й. Если имущества и денег для удовлетворения требований всех кредиторов не хватит, то долги будут списаны как безнадёжные – т.е. нижеследующие кредиторы возмещения не получат.

Статья 5-я закона «О банкротстве» трактует текущие платежи как финобязательства, приобретённые после старта процедуры банкротства.

Все эти требования не подключаются к общему реестру кредиторов. Гражданин несёт ответственность по их уплате независим от наличия у него достаточных средств. Даже после проведения процедуры банкротства обязательства остаются за ним, и суд предлагает вариант их погашения, например, путём реструктуризации.

Реестр требований создаётся на начальном этапе рассмотрения дела о банкротстве и удовлетворяется судом. В него включаются все те долги, которые и стали причиной подачи заявления о финансовой несостоятельности – как правило, это кредиты в банках и у частных лиц.

Задача по соблюдению очерёдности выплат лежит на финансовом управляющем. Его деятельность регулируется законом. В случае отступления от правил ответственному лицу может быть вменена административная или в очень редких случаях уголовная ответственность.

Последовательность погашения

По требованиям закона первоначально погашаются внеочередные платежи, в т. ч. судебные издержки, затем – текущие (как правило, выплачивается зарплата сотрудникам), после реализуется заложенное имущество. Следующий этап – выплаты в порядке, оговоренном в реестре, и финальный – погашение прочих долгов.

Также регулируются определённой последовательностью. Так, в первую очередь возмещению подлежат:

• алименты в адрес детей, супруги или престарелых родителей;
• судебные расходы;
• работа арбитражного управляющего и его помощников.

Во вторую очередь платится зарплата физлицам, работающим на банкрота по трудовому договору.

Затем погашаются долги по коммунальным платежам.

В финале производится оплата прочих обязательных платежей. Например, за отгружённый товар или оказанные услуги.

После выплаты обязательных платежей наступает этап погашения долгов в порядке, определенном реестром кредиторов.

Обязательства должника перед теми, чьему здоровью или жизни он причинил вред, вносятся в первую очередь. В качестве документов, подтверждающих очерёдность кредиторов, приводится решение суда или исполнительный лист.

Если платежи были рассчитаны на несколько месяцев или лет, т. е. являются повременными, то они все складываются, и выплата производится одним траншем.

Во вторую очередь при банкротстве возмещаются задолженности, возникшие в связи с осуществлением банкротом трудовой деятельности. Очерёдность такова:

1. заработная плата / пособие по увольнению (установлено ограничение в 30 тысяч рублей за месяц на каждого получателя, «излишек» переносится в прочие платежи в третью очередь);
2. прочая задолженность перед сотрудниками (например, отпускные, командировочные, начисленные за выплату зарплаты пени);
3. авторские вознаграждения и гонорары.

Одновременно с этим производятся страховые взносы в фонд на пенсионное страхование – их размер определяется суммой зарплаты и авторского вознаграждения.

Все обязательства, в том числе по зарплате, возникшие после принятия судом заявления, удовлетворяются во внеочередном порядке, так как считаются текущими платежами.

А также кредиторы имеют право истребовать проценты за не начисление зарплаты – но только до дня подачи заявления о банкротстве.

Как правило, именно третья очередь кредиторов оказывается наиболее многочисленной, а размер заявленных ими требований – наиболее объёмный.

Так, возмещению подлежат долги, образовавшиеся вследствие оформления кредитов в финансовых учреждениях (банках, МФО, КПК, ломбардах и т. д.) или займов у частных лиц. В число обязательств включаются задолженности по всем видам кредитных продуктов – от потребительских займов до кредитных карт.

Кроме того, выплате подлежат:

• неустойки и штрафы, начисленные до подачи заявления;
• упущенная выгода (применяется в отношении ИП и банкротящихся компаний);
• долги перед госорганами (ФСС, ПФР, ФНС и т. д.).

Кроме того, в порядке третьей очереди производятся возмещения кредиторам-залогодержателям, если средств от реализации имущества по каким-то причинам не хватило для погашения всего долга. К примеру, если заложенное имущество удалось реализовать по цене ниже рыночной.

Суд может отменить начисленные кредиторами пени и штрафы, если сочтёт их количество избыточным. Кроме того, после подачи заявления о банкротстве неустойка в любом виде начисляться перестаёт.

Какие платежи производятся вне очереди

Некоторые виды обязательств исполняются вне основной очереди. К ним относятся платежи:

• текущие платежи;
• направленные на предотвращение катастроф, могущих привести к серьёзным последствиями и гибели людей;
• в адрес реестродержателя.

Кроме того, условно можно отнести к этой категории выплаты залогодержателям, так как заложенное имущество передаётся им в первую очередь.

Список долгов, подлежащих внеочередному погашению, определяется судом на основании полученных документов.

Залоговое имущество и кредиторы

Для покрытия обеспеченных долгов финуправляющий передаёт держателю залога описанное в закладной имущество и контролирует его продажу на аукционе. При этом на покрытие обязательств пойдёт только 80% суммы, полученной от реализации имущества. Если этих средств окажется недостаточно, т. е. кредитор вернёт не все деньги, то остаток требований переходит в реестр общих притязаний кредиторов.

Остаток денег, вырученных от продажи заложенного имущества, распределяются так:

• 10% – компенсация расходов, проявившихся в связи с продажей имущества;
• другие 10% – переводятся кредиторам, стоящим в 1 и 2 очерёдности.

Выплата прочих задолженностей

Обычно расчёты с кредиторами завершаются после закрытия реестра. Но закон «О банкротстве» предусматривает выплаты и по прочим задолженностям.

Так, после закрытия обязательств перед последними кредиторами необходимо погасить долги по сделкам, которые в ходе процесса были признаны недействительными.

Затем выплачиваются выходные пособия лицам, занимавшим руководящие посты в компании, в соответствии с заключённым трудовым договором, но только в том объёме, в котором они превышают уже выплаченные компенсации.

Если у должника нет средств

Для выплаты в адрес кредиторов идут как деньги, так и имущество должника. В случае нехватки средств долги признают безнадёжными и списываются.

В случае банкротства ИП или ООО при нехватке денег и имущества на балансе фирмы взыскание может быть направлено на личное имущество директора, главного бухгалтера и ключевых акционеров в рамках субсидиарной ответственности. Для этого нужно доказать, что банкротство фирмы было умышленным.

Если и после изъятия личного имущества средств для проведения выплат всё ещё недостаточно, то долги перед кредиторами списываются.

Специальный счёт

После утверждения процедуры банкротства должник теряет право на распоряжение своими средствами. Однако статья 138 закона о финансовой несостоятельности предусматривается открытие счёта на имя банкрота.

Средства, перечисленные на него, могут быть направлены:

• на уплату долгов банкрота;
• на компенсацию издержек судопроизводства;
• на перечисление вознаграждения финуправляющему.

Направить средства на другие цели должник просто не может. После завершения процедуры банкротства к истцу возвращается право на использование банковского счёта, но проведение крупных сделок будет контролироваться арбитражным управляющим.

С 1 сентября 2020 года можно списать долги без суда через МФЦ!
Есть 3 условия:
1. Общий размер требований к должнику составляет от 50 до 500 тысяч рублей. Проценты и пени не считаются!
2. На дату подачи заявления в отношении должника окончено исполнительное производство в связи с отсутствием у него имущества.
3. Не возбуждены новые исполнительные производства (на сайте ФССП не должно быть активных записей).

Для понимания подходите ли вы под процедуру банкротства, а также оценить риски, которые могут возникнуть в процессе банкротства, необходимо обратиться к грамотным и практикующим специалистам в этой области.

Бывают, но на практике такое случается очень редко. Это может произойти, как правило, если арбитражный управляющий дает соответствующее заключение. Либо если вы действительно не являетесь несостоятельным.

Источник: https://bankrotof.net/bankrotstvo-fizicheskih-lits/poryadok-udovletvoreniya-trebovanij-kreditorov/

Похожие записи:

• Оформление приглашения для визы сроком на 1 год
• Когда и на сколько повысят
• Где в учетной политике прописать порядок списания программного обеспечения